背景介绍
随着98家中央企业积极投身于司库体系建设的热潮之中，本年度中央企业迎来了司库体系的第二次验收工作，以司库为核心有力地推动了企业财务数智化的转型进程。与此同时，自2023年起，各省市国资委相继出台了一系列关于司库建设的政策措施，彰显了地方国有企业司库建设趋势的日益显著。司库体系在促进地方国有企业资金管理的健康发展、推动高质量发展方面扮演着至关重要的角色，其不仅能够显著提升资金运营效率，强化风险控制，还能够全面提升企业的精益化、集约化、智能化管理水平。因此，加速推进一流财务体系的数智化转型，构建并优化司库建设体系，已成为企业顺应时代发展需求、实现高质量发展的战略选择和必由之路。
提升管控，助力企业战略与财务转型
在当今企业财务管理领域，数智融合已成为构建世界一流司库体系的关键力量。企业积极借助流程自动化、规则引擎、智能算法和深度数据挖掘等前沿创新手段，全力提升司库管理效能。
德勤中国
助力企业司库管理迈向数智化新高度
在数智发展浪潮冲击背景下，德勤积极探索司库管理的创新发展路径。复杂经济形势下，企业面临国际化扩张、多元化拓展等诸多挑战，构建世界一流财务管理体系、保障企业稳妥发展迫在眉睫。司库管理体系作为其中关键一环，正从传统模式向 “战略型” 司库演进，其核心能力涵盖资金管理、风险防控、决策支持等多方面。
德勤司库能力框架为企业提供了明确的方向，包括资本改善、风险防范、资源配置等能力。同时，全球司库呈现出资源规划更科学、资金周期管理更实时、角色向战略决策转移等发展趋势。德勤为企业提供建立资金流程体系构建、优化流程活动、识别并控制资金风险等专业服务，并通过数据挖掘实现资金风险预警与经营决策预测，如某建设集团案例所示，充分发挥了司库体系在企业管理中的关键作用，推动企业司库管理向世界一流、数智化、价值型转变。
领先实践牵引
铸就司库体系迈向世界一流
在智能化崛起阶段，确立 “13481” 总体技术架构，打造智慧型司库新体系。2023 年底智慧司库系统上线，取得多方面成效。一是全景构建系统生态，采用华为云部署，与众多系统对接，实现数据集成和智能分析。二是全面深化管控能力，业务环节全流程线上化、自动化，构筑立体式风控防线。三是持续夯实核心支撑，有组织保障和人才基础。智慧司库在保障资金安全、提供决策支持等方面发挥重要作用，展现出广阔前景。
中铁二十局集团
数智化转型驱动司库管理创新
中铁二十局集团在司库数智化建设方面取得显著成果，展现出行业领军者的风范。中铁二十局集团作为国家大型建筑施工企业，业务遍布全球 20 多个国家和地区，荣获 100 多项世界、国家级荣誉，在铁路、公路、市政等众多领域建树颇丰。
陕西建工司库建设
模式创新引领，成果彰显卓越，助力高质量发展
成果显著，实现全量司库业务系统管理，凭证唯一入口确保数据准确；达成司库核算一体化管控，提升财务核算规范性；账户治理成效显著，优化账户管理流程；资金归集与结算高效，增强资金流动性；债务融资管理与票据统一管理规范有序；以合同为基础的资金计划体系完善；业财一体，数智司库实时分析为决策提供有力支持，助力陕建集团高质量发展。